Đóng cửa cuối năm¶
Việc đóng sổ cuối năm rất quan trọng để duy trì tính chính xác về tài chính, tuân thủ các quy định, đưa ra quyết định sáng suốt và đảm bảo tính minh bạch trong báo cáo.
Năm tài chính¶
Theo mặc định, năm tài chính được thiết lập kéo dài 12 tháng và kết thúc vào ngày 31 tháng 12. Tuy nhiên, thời hạn và ngày kết thúc có thể thay đổi do các cân nhắc về văn hóa, hành chính và kinh tế.
Để sửa đổi các giá trị này, hãy vào . Trong phần Kỳ tài chính, hãy thay đổi trường Ngày cuối nếu cần.
Nếu khoảng thời gian kéo dài nhiều hơn hoặc ít hơn 12 tháng, hãy bật Fiscal Years và Save. Quay lại phần Fiscal Periods và nhấp vào ➜ Fiscal Years. Từ đó, nhấp vào Create, đặt cho nó một Name, và cả Start Date và End Date.
Ghi chú
Khi kỳ tài chính đã thiết lập kết thúc, Odoo sẽ tự động trở lại chu kỳ mặc định, có tính đến giá trị được chỉ định trong trường Ngày cuối cùng.
Danh sách kiểm tra cuối năm¶
Trước khi đóng cửa¶
Trước khi kết thúc năm tài chính, trước tiên hãy đảm bảo mọi thông tin đều chính xác và cập nhật:
Đảm bảo tất cả các tài khoản ngân hàng đều được reconciled <../bank/reconciliation> đầy đủ cho đến cuối năm và xác nhận số dư sổ sách cuối kỳ khớp với số dư trên sao kê ngân hàng.
Xác minh rằng tất cả hóa đơn khách hàng <../customer_invoices> đã được nhập và phê duyệt và không có hóa đơn nháp nào.
Xác nhận rằng tất cả vendor bills <../vendor_bills> đã được nhập và thống nhất.
Xác thực tất cả expenses <../../expenses>, đảm bảo tính chính xác của chúng.
Xác nhận rằng tất cả các khoản thanh toán đã nhận <../payments> đã được mã hóa và ghi lại chính xác.
Đóng tất cả :ref:`tài khoản tạm dừng<bank_accounts/suspense> `.
Ghi lại tất cả các mục depreciation <../vendor_bills/assets> và deferred revenue <../customer_invoices/deferred_revenues>.
Kết thúc năm tài chính¶
Sau đó, để kết thúc năm tài chính:
Chạy báo cáo thuế :ref:`<accounting/reporting/tax-report> `, và xác minh rằng tất cả thông tin thuế là chính xác.
Đối chiếu tất cả các tài khoản trên bảng cân đối kế toán :ref:`<accounting/reporting/balance-sheet> `:
Cập nhật số dư ngân hàng trong Odoo theo số dư thực tế trên sao kê ngân hàng.
Đối chiếu tất cả các giao dịch trong tài khoản tiền mặt và tài khoản ngân hàng bằng cách chạy :ref:`aged receivables<accounting/reporting/aged-receivable> ` và :ref:`các khoản phải trả đã quá hạn<accounting/reporting/aged-payable> ` báo cáo.
Kiểm toán tất cả các tài khoản, đảm bảo hiểu đầy đủ mọi giao dịch và bản chất của chúng, bao gồm cả các khoản vay và tài sản cố định.
Tùy chọn, chạy :ref:`payments matching<accounting/payments/matching> ` để xác thực mọi hóa đơn nhà cung cấp và hóa đơn khách hàng đang mở với khoản thanh toán của họ. Mặc dù bước này là tùy chọn, nhưng nó có thể hỗ trợ quá trình đóng sổ cuối năm nếu tất cả các khoản thanh toán và hóa đơn chưa thanh toán được đối chiếu, có khả năng tìm thấy lỗi hoặc sai sót trong hệ thống.
Tiếp theo, kế toán viên có thể xác minh các mục trong bảng cân đối kế toán và mục nhập sổ sách cho:
điều chỉnh thủ công cuối năm,
công việc đang tiến hành,
mục nhật ký khấu hao,
cho vay,
điều chỉnh thuế,
...
Nếu kế toán viên đang thực hiện kiểm toán cuối năm, họ có thể muốn có bản sao giấy của tất cả các mục trong bảng cân đối kế toán (như khoản vay, tài khoản ngân hàng, khoản trả trước, báo cáo thuế bán hàng, v.v.) để so sánh với số dư trong Odoo.
Mẹo
Trong quá trình này, bạn nên đặt Ngày khóa mục nhập nhật ký thành ngày cuối cùng (bao gồm) của năm tài chính trước đó bằng cách vào . Theo cách này, kế toán viên có thể tự tin rằng không ai thay đổi các giao dịch trong khi kiểm toán sổ sách. Người dùng từ nhóm truy cập kế toán viên vẫn có thể tạo và sửa đổi các mục nhập.
Thu nhập năm hiện tại¶
Odoo sử dụng một loại tài khoản duy nhất được gọi là thu nhập năm hiện tại để hiển thị số tiền chênh lệch giữa tài khoản thu nhập và chi phí.
Ghi chú
Biểu đồ tài khoản chỉ có thể chứa một tài khoản thuộc loại này. Theo mặc định, đó là tài khoản 999999 có tên là Lợi nhuận/tổn thất chưa phân phối.
Để phân bổ thu nhập của năm hiện tại, hãy tạo một mục nhập hỗn hợp để ghi vào bất kỳ tài khoản vốn chủ sở hữu nào. Sau khi hoàn tất, hãy xác nhận xem thu nhập của năm hiện tại trong bảng cân đối kế toán có báo cáo đúng số dư bằng 0 hay không. Nếu đúng như vậy, hãy đặt All Users Lock Date thành ngày cuối cùng của năm tài chính bằng cách vào .
Mẹo
Cài đặt mô-đun Ngày khóa không thể đảo ngược (account_lock) để làm cho Ngày khóa tất cả người dùng không thể đảo ngược sau khi đã thiết lập.
Ghi chú
Một mục nhập đóng sổ cuối năm cụ thể là tùy chọn để đóng sổ báo cáo lãi lỗ. Các báo cáo được tạo theo thời gian thực, nghĩa là báo cáo lãi lỗ tương ứng trực tiếp với ngày kết thúc năm được chỉ định trong Odoo. Do đó, bất kỳ lúc nào báo cáo thu nhập được tạo, ngày bắt đầu tương ứng với ngày bắt đầu năm tài chính và tất cả số dư tài khoản phải bằng không.